개 정 판 

취득 양도 상속 증여 절세의 기초와 노하우

[특장점]

● 세금은 무작정 피할 수 없다면, 제대로 알고 줄이는 수밖에 없다. 이 책은 취득·양도·상속·증여세의 핵심 구조를 쉽고 명쾌하게 풀어내고, 실무에 바로 써먹을 수 있는 절세 기술까지 아낌없이 담았다. 특히 상속세 개정처럼 이슈가 되는 내용은 기획재정부의 자료까지 함께 실어, 헷갈릴 틈 없이 정리해준다. ‘세금 = 스트레스’라는 공식, 이 책으로 깰 수 있다.

[주요내용]

● 부동산 거래에 따른 취득세·양도소득세 절세 전략

● 부의 이전에 필요한 상속세·증여세 절세 설계

● 주택 관련 종합부동산세 완벽 해설 및 계산사례

실전에서 꼭 필요한 세금 항목을 중심으로, 구조부터 절세 방법까지 균형 있게 안내합니다.

목 차

Q1 취득세의 기초

Q2 부동산 취득세 일반세율의 원리

Q3 유상거래로 취득하는 주택의 취득세 일반

Q4 유상거래로 취득하는 주택의 취득세 중과

Q5 주택 수 산정 시 분양권 등의 취급과 중과세 쟁점

Q6 증여로 취득하는 주택의 취득세와 중과세

Q7 상속으로 취득하는 주택의 취득세

Q8 배우자 간, 직계존비속 간 부동산 등 거래 시 취득세

Q9 주택조합과 재개발･재건축사업의 취득세

Q10 사치성 재산의 취득세 중과세

Q11 수도권과밀억제권역의 취득세 중과세

Q12 생애최초 주택 구입과 출산･양육을 위한 주택 취득세 감면

Q13 양도소득세란 무엇인가?

Q14 양도소득세 계산 시 필요한 서류는 어떤 것일까?

Q15 양도소득세를 계산하는 방법은?

Q16 계약서가 잘못된 경우 양도소득세 계산 방법은?

Q17 1세대 1주택 양도소득세 비과세는 어렵다(1)

Q18 1세대 1주택 양도소득세 비과세는 어렵다(2)

Q19 일시적 2주택의 양도소득세 비과세

Q20 주택을 상속받은 경우 양도소득세는 어떻게 될까?

Q21 다주택자가 장기임대주택 등록하여 절세하는 방법

Q22 농어촌주택이 있어도 1세대 1주택 비과세 혜택을 받을까?

Q23 1세대 1주택 비과세 규정이 적용되는 특례주택

Q24 1세대 1주택자도 양도소득세를 낸다?

Q25 재개발･재건축주택 양도 시 양도소득세는 어떻게 될까?(1)

Q26 재개발･재건축주택 양도 시 양도소득세는 어떻게 될까?(2)

Q27 재개발･재건축 과정에서 취득한 대체주택에 대한 양도소득세 비과세

Q28 주택분양권이 양도소득세 계산에 미치는 영향

Q29 다주택자의 양도소득세 중과세(1)

Q30 다주택자의 양도소득세 중과세(2)

Q31 비사업용 토지의 양도소득세는 어떻게 계산할까?

Q32 국가･지방자치단체･재건축조합 등에 토지를 팔면 세금 혜택은?

Q33 농사짓던 땅을 팔면 양도소득세가 없을까?

Q34 주식을 사고팔 때 세금이 있을까?

Q35 배우자 주식 증여로 주식 양도소득세 줄이기

Q36 국내주식과 해외주식 손실 통산하여 양도소득세 줄이기

Q37 상속과 증여를 통해 양도세를 절세하는 방법

Q38 이혼할 때도 세금을 낼까?

Q39 상속이 나을까, 증여가 나을까?

Q40 상속세를 검토하는 방법은?

Q41 상속재산은 어떻게 나누어야 할까?

Q42 상속세의 상속공제

Q43 상속세는 누가 내는 세금일까?

Q44 상속세와 증여세를 당장 낼 수 없다면 나누어 내는 방법은?

Q45 자녀의 상속세와 증여세, 대신 내주어도 될까?

Q46 세금과 관련하여 증여를 하는 이유는?

Q47 증여세 비과세 규정에 맞추어 절세하는 방법은?

Q48 증여세가 크면 부담부증여를 하는 것이 좋다?

Q49 토지거래허가제도와 부담부증여

Q50 증여재산공제로 증여세를 절세하는 방법은?

Q51 증여재산공제의 이모저모

Q52 혼인･출산 증여재산공제는 무엇일까?

Q53 이민 간 자녀에게 증여하면 어떻게 될까?

Q54 재산의 평가 규정을 이용해 절세하는 방법은?

Q55 부모가 자식에게 몰래 부동산(또는 자금)을 주면 어떻게 될까?

Q56 부모가 자식에게 부동산을 싸게 팔면 어떻게 될까?

Q57 가족 간에 부동산을 양도할 것이냐, 증여할 것이냐?

Q58 부모가 자식에게 자금을 대여해줄 수 있을까?

Q59 부부 공동명의의 이모저모(1) 금융자산

Q60 부부 공동명의의 이모저모(2) 상속세

Q61 부부 공동명의의 이모저모(3) 소득세

Q62 부부 공동명의의 이모저모(4) 종합부동산세

Q63 부동산이나 주식을 명의신탁하면 안 되는 이유는?

Q64 거주자와 비거주자 판정에 따른 세금 문제는?

Q65 주택임대소득에 대한 종합소득세 과세

Q66 종합부동산세의 개요

Q67 주택분 종합부동산세의 요약

Q68 다주택자의 종합부동산세 계산사례

저자소개

장보원

[현재]

● 장보원세무회계사무소 대표

● 한국세무사고시회 회장

● 한국지방세협회 부회장

● 법원행정처 전문위원

● 한국지방세연구원 쟁송사무지원센터 자문위원

● 중소기업중앙회 본부 세무자문위원

● 행정안전부 지방세 발전위원

● 행정안전부 및 한국지방세연구원 직무교육강사

[경력]

● 서울시 지방세심의위원(2024. 12.)

● 한국세무사회 지방세제도연구위원장(2024. 11.)

● 우리경영아카데미 세법강사 및 온라인직무강사

[포상]

● 한국세무사회장 공로상 수상

● 조세학술상 수상

● 행정안전부장관상 수상

● 국회 사회공헌대상 수상

[저서·논문]

● 취득세 실무와 중과세 해설(삼일인포마인)

● 주요 부담금의 쟁점과 해설(삼일인포마인)

● 재개발, 재건축 권리와 세금 뽀개기(삼일인포마인)

● 양도·상속·증여·금융 절세의 기초와 노하우(삼일인포마인)

● 창업·법인·개인사업자 절세의 기초와 노하우(삼일인포마인)

● 가지급금 죽이기(삼일인포마인)

● 부동산개발관련 부담금의 문제점과 개선방안(박사학위논문)

최왕규

[학력]

● 고려대학교 경영학과 졸업

● 연세대학교 법무대학원 조세법 전공 석사 졸업

[현재]

● 참세무법인 마포지점 대표세무사

● 한국세무사 고시회 지방·청년부회장

● 사단법인 외식업중앙회 세법강사

● 인사이트러닝 삼성전자 DS 재산세제 분야 강사

● 서울외국어대학원대학교 「채권과 부동산 개발(경매, 공매)」최고 경영자 과정 10기 강사

● 네이버 블로그 운영: cwk0104/blog.naver.com

[경력]

● 제44회 세무사 시험 합격

● 참세무법인 본점 근무

● 경복대학교 세무회계과 겸임교수

● 사단법인 외식업중앙회 경기도지회 세법강사

● (주)맥시머스, LHHDBM, 제이엠커리어 재산세제 분야 강사

● 세무TV 세무컨설팅최고전문가 과정 9기 양도소득세 분야 강의

[저서]

● 「공인중개사의 세금, 피할 수 없으면 줄이자!」, 부동산세금절세연구소(2012)

● 「부동산 절세의 기술」, 도서출판 지혜로(2022)

● 「재개발 재건축 권리와 세금 뽀개기」, 삼일인포마인(2025)

안준혁

[학력]

● 삼육대학교 컴퓨터시스템/경영학과 전공

[현재]

● 상승세무회계 대표세무사

● 국제공인재무설계사 CFP

● 한국세무사 고시회 지방·청년부 상임이사

● 한국공인중개사협회 남부회 전임교수

● 네이버 블로그 운영: blog.naver.com/cherry2404

[경력]

● 제52회 세무사 시험 합격

● 참세무법인 본점 근무

● 2019~2021 서초구청 지방세심의위원

● 2018~ 한국공인중개사협회 남부회 전임교수

● 2023~ 부동산중개사 강남구청 연수교육 강사

김광진

[학력]

● 서울시립대학교 세무학과 졸업

[경력]

● (현) 세무법인 호산 세무사

● (전) 신한은행 부동산투자자문센터 부동산팀장, 세무사

● (전) 농협은행 PB세무사

● 부동산투자자산운용사

● 매일경제, 해럴드경제 등 각종 언론기고

● 현대백화점, 각종 기업 강의출강 등