상속 증여 바이블 

세금은 줄이고 재산은 불리는 합법적 자산 승계 전략

목 차

프롤로그: 조금만 일찍 오셨더라면

PART 1 마인드셋: 왜 상속·증여는 ‘세무’가 아니라 ‘설계’인가

01 “설마 내가 상속세를 내겠어?” 그 안일함이 부르는 비극

02 집 한 채가 어떻게 세금이 되는가

03 상속세와 증여세, 무엇이 다르고 무엇이 유리할까?

04 10년의 법칙: 미리 쪼개고 나누면 세금은 기하급수적으로 줄어든다

05 사전증여 재산의 상속재산 가산 기간의 비밀

06 상속·증여의 골든타임: 부모의 건강 상태와 자산 수명 주기 계산법

PART 2 증여 설계: 현금·주식·부동산, 자산별 합법적으로 쪼개기

07 증여세 0원이라는 환상, 자녀의 9억 시드를 막는다

08 부모님이 지원해 준 전세금, ‘혼인·출산 공제’로 완벽한 내 돈 3억 만들기

09 자녀에게 주는 생활비·축의금·양육비는 어디까지 비과세일까?

10 차용증만 쓰면 끝? 대출규제 속 신혼부부 주택자금 마련하기

11 국세청 레이더가 실시간으로 포착하는 자녀 계좌의 4가지 패턴

12 “안 걸리겠지”가 발목을 잡는 순간: 집 한 채를 사기까지 거치는 세 개의 관문

13 세대 생략 증여: 손주에게 바로 주면 정말 이득일까?

14 1억 원을 한 번에 주면 독이 된다? ‘강제 적립식 증여’로 자녀의 시드머니 지키는 법

15 부동산 자산가를 위한 상속세 치트키, 생명보험 레버리지

16 하루라도 빨리 증여해야 하는 이유

17 상장주식은 ‘4개월 평균’으로 평가: 평가의 원리와 하락장 활용

18 주식은 되돌릴 수 있다: ‘증여 취소’라는 안전장치

19 법인을 운영 중인 대표님이라면? 비상장주식은 언제 넘길 것인가

20 가상자산(코인) 증여 시 가치 평가 기준과 신고 요령

21 같은 집, 다른 세금: 공시가격·유사매매·감정가액

22 국세청 ‘꼬마빌딩·아파트 감정평가 사업’에 발목 잡히지 않는 법

23 이제는 취득세도 무시할 수 없다: 2023년 ‘시가인정액’ 기준 변경과 중과세율

24 똑똑한 부모는 부동산을 ‘지분 쪼개기’로 준다

25 단독증여 vs. 공동증여: 며느리나 사위를 증여 프로세스에 넣어야 하는 이유

26 증여세 대납이 부르는 ‘증여세의 증여세’ 지옥 탈출법

27 “상가는 세트가 아니다” 건물만 쪼개서 증여하면 생기는 일

28 증여하고 바로 팔면 안 돼요: 양도세 이월과세 10년의 함정

PART 3 상속 설계: 갑작스러운 이별에도 당황하지 않는 법

29 상속이 개시되면 가장 먼저 할 일

30 누가 상속인이 되는가: 상속순위와 법정상속분

31 안심상속 원스톱 서비스로 숨은 자산·채무 한 번에 찾기

32 상속재산 협의분할과 상속등기, 어떻게 진행하나

33 유산보다 빚이 많다면? 상속포기와 한정승인의 골든타임 3개월

34 세법보다 무서운 민법, ‘유류분’ 분쟁을 막는 사전 설계

35 유언장의 종류와 법적 효력, 그리고 유류분과의 관계

36 상속 판도를 바꾸는 5가지 변화, 2026년 시행되는 개정 민법

37 상속세 공제의 마법: 최소 5억 원에서 10억 원은 세금이 없는 이유

38 배우자 상속공제(최대 30억)를 극대화하는 법정상속분 인도의 기술

39 부모님 모시고 산 자녀의 특권: 동거주택 상속공제(최대 6억)

40 상속재산은 어떻게 평가되나: 부동산·주식 평가와 감정평가의 변수

41 최대 2억! 예금, 적금, 보험금, 주식 모두 공제

42 임종 전 현금 인출의 함정: 병원비·장례비로 뽑은 돈이 상속재산이 되는 순간

43 돌아가시기 2년 전, 상속인이 증명해야 합니다

44 8년 전 처분한 부동산 대금, 국세청은 끝까지 추적한다

45 상속인도 몰랐던 금융기록, 배보다 배꼽이 더 크다

46 사망보험금과 퇴직금: 계약자-피보험자-수익자 세팅에 따른 세금 향방

47 채무도 상속된다: 장례비용·공과금·병원비로 상속재산 줄이는 법

48 세금이 너무 많다면? 분납과 연부연납(나눠 내기) 제도 200% 활용하기

49 물납 제도(부동산·주식으로 세금 내기)의 요건과 득실 계산

50 상속받은 집을 팔 때: 상속주택 양도세와 1세대 1주택 비과세 특례

51 실전! 상속세 세무조사 동행기: 조사관은 무엇을 보고 어디를 뒤지는가

PART 4 특수거래: 아는 자만 살아남는 고난도 절세 테크닉

52 부담부증여: 대출이나 전세 끼고 주면 정말 무조건 이득일까?

53 부담부증여 시 발생하는 부모의 양도세 vs. 자녀의 증여세 시뮬레이션

54 자녀의 채무상환 능력 소명 실패 시 닥쳐오는 국세청의 사후관리 시스템

55 가족 간 저가 양수도: 남에게 싸게 팔 바엔 자녀에게 싸게 판다

56 일반증여·부담부증여·저가양수도 시뮬레이션, 무엇이 최선일까

57 저가 양수도 2배로 활용하기: 공동명의 취득

58 우리 가족만의 회사: 최근 대세인 가족법인(부동산법인)의 명암

59 개인 최고세율(49.5%)을 피하고 법인세율로 자산을 불리는 메커니즘

60 가족법인을 활용한 배당 소득 분산과 자녀 자금 출처 마련 전략

61 가족 간 부동산 무상 사용과 적정 임대료 산정법

62 부모님 집에 세들어 살 때: 임대료는 얼마로, 세금은 누가

63 가업상속공제, 중소기업 대표님들을 위한 최고의 혜택

64 미리 물려주는 두 가지 길: 가업승계 주식 증여 특례와 창업자금 특례

65 교차 증여의 덫: 형제자매 간 자녀를 바꿔서 증여할 때의 세무 리스크

PART 5 실전 사례 & 세무조사: 국세청을 이기는 합법적인 소명의 기술

66 상속세와 증여세는 100% 검증됩니다

67 세무서의 ‘해명 안내문’과 ‘세무조사 통지서’의 무게

68 국세청의 눈: 자금 출처가 기록되는 PCI 시스템의 메커니즘

69 소명 요구 서한을 받았을 때 절대 하지 말아야 할 행동 3가지

70 차용증·이자 영수증·계좌이체 내역서 등 ‘진실된 증빙’ 작성법

71 고지서를 받았는데 억울하다면, 마지막 구제 방법

72 세무사의 역량에 따라 세금이 달라진다? 내게 맞는 전문가 고르는 법

에필로그: 결국, 사람이 남습니다