세무사도 말해주지 않는 절세의 기술 

알면 아끼고, 모르면 내는 세금 | 납세자를 위한 세무사 사용설명서

같은 소득이라도 어떤 선택을 하느냐에 따라

세금은 완전히 달라진다!

AI와 검색 기술의 발달로 이제 납세자들도 법령과 판례를 직접 찾아보는 시대가 되었다. 그러나 정보가 많아진 만큼 오히려 잘못된 지식으로 더 큰 손해를 보는 경우도 늘고 있다. 이 책은 13년간 현장을 지켜온 세무사가 직접 경험한 실제 사례들을 바탕으로, 납세자들이 가장 많이 오해하는 세금의 본질과 절세의 함정을 풀어낸 책이다. 신고 한 번으로 세금이 확정되는 우리나라 신고납세제도의 구조 속에서, 잘못 신고한 세금은 가산세로 돌아오지만, 더 낸 세금은 스스로 챙기지 않으면 돌려받기 어렵다. 이 책은 바로 그 틈에서 납세자의 재산권을 어떻게 지켜야 하는지를 현실적으로 설명한다. 세무사가 먼저 꺼내기 어려운 이야기, 납세자가 질문하지 않으면 알 수 없는 정보, 그리고 현장에서 반복적으로 마주한 ‘위험한 착각들’을 최대한 쉽고 실용적으로 정리해, 세금 앞에서 막막했던 독자들에게 명확한 기준을 제시한다.

목 차

추천사 4

프롤로그 8

Chapter 1대한민국에서 세무사로 살아간다는 것은… - 세무사는 어떤 사람이고, 왜 필요한가?

1. 세금이 어려운 이유 - 공평과세라는 난제 15

2. 세무사, 회계사, 변호사 - 누구에게 맡길 것인가 22

3. Trend 세무사 - 혼자 하는 세무사 시대는 끝났다 31

4. AI 시대, 세무사의 존재가치 39

Chapter 2 세무사 200% 활용법 - 세무사에게 어떻게 맡기고, 어떻게 소통해야 손해를 안 보는가?

1. 세무기장, 꼭 필요한가 45

2. 기장대리 vs 신고대리 - 이 차이를 모르면 손해 본다 53

3. 좋은 세무사를 고르는 다섯 가지 기준 58

4. 기장료, 싼 게 정말 좋은 것인가 64

5. 경정청구 - 낸 세금도 돌려받을 수 있다 72

6. 세무사가 먼저 말해주지 못하는 것들 76

7. 세무사에게 질문하는 법 - 좋은 질문이 좋은 답을 만든다 84

Chapter 3 사업자의 세금 - 모르면 더 낸다

1. 같은 소득, 세금은 왜 다른가 91

2. 창업세액감면 - 5년간 세금 0원, 모르면 수천만 원 날린다 96

3. 중소기업특별세액감면 - 창업감면이 끝난 후 반드시 챙겨야 할 것 106

4. 고용증대·연구비·투자 세액공제 - 이월까지 놓치면 영영 못 받는다 112

5. 개인사업자 vs 법인 - 언제 전환이 유리한가 119

6. 부가가치세 - 내 돈이 아니라 고객의 돈이다 129

7. 4대 보험과 인건비 - 3.3% 프리랜서의 함정 140

8. 증빙 관리 - 영수증 한 장이 세금을 바꾼다 151

9. 사업자가 가장 많이 하는 세금 실수 160

Chapter 4 부동산과 가족의 세금 - 집 사고 팔 때, 가족끼리 돈 오갈 때, 얼마나 착각하고 있는가

1. 부동산 세금 - 살 때, 가지고 있을 때, 팔 때 173

2. 1세대 1주택 비과세의 까다로운 요건 178

3. 다주택자의 절세 - 현실적 선택지 187

4. 증여세 - 아버지, 어머니가 각각 5,000만 원씩 증여? 불가능하다 192

5. 생활비는 비과세라는 착각 - 부양의무가 없으면 증여다 196

6. 상속세 - 미리 준비하지 않으면 집을 판다 200

7. 상속과 증여, 10년 단위로 설계하라 205

Chapter 5 국세청이라는 존재 - 국세청이 나에게 연락하면 어떻게 해야 하는가?

1. 국세청은 당신에 대해 얼마나 알고 있는가 211

2. 해명자료 요청이 왔을 때 - 당황할 필요는 없다 215

3. 세무조사 - 두려워할 것은 조사가 아니라 불성실이다 218

4. 조세 불복 - 세금이 억울하면 싸울 수 있다 221

저자소개

이 현 진

공군 대위로 전역한 후, 30대를 지나 40대에 이르기까지 오직 세법과 회계 전문가의 한길만을 걸어왔다. 회계학 박사학위를 취득하며 조세 분야의 실무·연구·강의의 세 영역을 바탕으로 의뢰인의 재산과 사업을 지키는 일에 전문성을 다하고 있다. 현재 더이안 세무회계 대표세무사이자 더이안택스 연구소장으로서 상속세, 세무조사 대응, 조세 불복 분야에 특화해 업무를 수행하고 있으며, AI 시대에 맞춰 납세자 권익 보호를 위한 연구를 이어가고 있다. 아울러 유튜브 채널 〈더이안택스〉를 통해 상속·증여세와 사업자 세무에 관한 핵심 정보를 알기 쉽게 전하고 있으며, MBN 아침 생방송에 상속세 전문 패널로 출연하는 등 다양한 매체에서 활동하고 있다.

홈페이지 : https://theiantax.com

유튜브 : 더이안택스

| 주요 경력 |

ㆍ 세무사 1·2차 시험 세법학 출제·채점·검토위원(역임)

ㆍ 한국세무사회 자격시험 기업회계 1급 출제·선정위원

ㆍ 대전지방세무사회 연구위원

ㆍ 대전지방석박사회 부회장

ㆍ 대전교차로 경제칼럼위원

ㆍ 우송대학교 세무부동산학과 초빙교수(역임)

ㆍ 국세공무원교육원 납세자세법교실 외부 교수(역임)

ㆍ 한국세무사회 세무연수원 교수(역임)

| 저서 |

ㆍ 《아파트 한 채만 있어도 고민되는 상속·증여 절세 플랜》, 매일경제신문사

ㆍ 《상속세 핵심 이론과 실무》, 도서출판 어울림(공저)

ㆍ 《2021 Tax & Law 세법총론》, 창조와 지식

ㆍ 《골치아픈 세금 무엇이든지 물어보세요》, 도서출판 어울림

ㆍ 《한 권으로 끝내는 연말정산(2017·2018·2019)》, 도서출판 어울림

ㆍ 《평범한 사람들의 위대한 이야기》, 도서출판 선한이웃(기획·총괄)